সমিতি ও ক্ষুদ্রঋণ

ব্যবসাটি সম্পর্কে

গ্রামের মানুষ নিয়ে সমিতি গড়ে সঞ্চয় তোলা আর ছোট ছোট ঋণ দেওয়া — এটাই ক্ষুদ্রঋণের কাজ। কিন্তু এই কাজ নিজের ইচ্ছেমতো শুরু করা যায় না। মাইক্রোক্রেডিট রেগুলেটরী অথরিটি আইন, ২০০৬-এর ১৫(১) ধারা বলছে, এমআরএ-র সনদ ছাড়া কোনো প্রতিষ্ঠান ক্ষুদ্রঋণ কার্যক্রম চালাতে পারবে না। সনদ ছাড়া চালালে ৩৫ ধারায় সর্বোচ্চ এক বছরের কারাদণ্ড বা ৫ লাখ টাকা জরিমানা, বা দুটোই হতে পারে। সবচেয়ে বড় কথা, ৪ নভেম্বর ২০২৪ তারিখে এমআরএ গণ বিজ্ঞপ্তি দিয়ে নতুন সনদের আবেদন নেওয়াই বন্ধ রেখেছে — পরবর্তী নির্দেশ না আসা পর্যন্ত। ওই বিজ্ঞপ্তিতেই বলা আছে, এ পর্যন্ত ৬,৬৪২টি আবেদন জমা পড়েছিল, সনদ পেয়েছিল ৮৯৮টি প্রতিষ্ঠান, পরে ১৭৪টির সনদ বাতিল হয়েছে, এখন সনদধারী প্রতিষ্ঠান ৭২৪টি। যারা সনদ পেয়েছে তাদের হিসাবটাও পাতলা। এমআরএ-র ৫০ নম্বর সার্কুলার অনুযায়ী সার্ভিস চার্জ ক্রমহ্রাসমান স্থিতির উপর সর্বোচ্চ ২৪ শতাংশ — অর্থাৎ বকেয়া প্রতি ৳১০০-তে বছরে বড়জোর ৳২৪ আয়। আর এমআরএ-র জুন ২০২৫ পরিসংখ্যানে দেখা যাচ্ছে, ব্র্যাকের পরিচালন ব্যয় ৳১৬.১৭, আশার ৳১৪.৬৭, ব্যুরো বাংলাদেশের ৳১৭.৫৮ আর শক্তি ফাউন্ডেশনের ৳১৯.৫৯ — ওই একই ৳১০০-র বিপরীতে। ভর্তি ফি ৳১০, পাস বই ৳১০ আর ঋণের ফরম ৳৫ — এর বেশি এক টাকাও নেওয়া যায় না। সদস্য ছাড়া কারও কাছ থেকে আমানত নেওয়া নিষেধ। আদায়ের অবস্থাও খারাপ হচ্ছে: জুন ২০২৫-এ শ্রেণিকৃত ঋণ ৮.৫২ শতাংশ, আর ১ থেকে ৩০ দিনের বকেয়া ঋণ এক বছরে ১.১২ থেকে বেড়ে ৮.৮৫ শতাংশে উঠেছে।

আয়-ব্যয়ের হিসাব

শুরু করতে যা লাগবে

• সদস্যের পাস বই, ভর্তি ফরম, ঋণের ফরম, আদায় রেজিস্টার আর ক্যাশবক্স। ক্ষুদ্র উদ্যোগ ঋণের অঙ্গীকারনামা ৳২০০ টাকার নন-জুডিশিয়াল স্ট্যাম্পে করতে হবে।যন্ত্রপাতি
• ট্রেড লাইসেন্স — সিটি কর্পোরেশন বা পৌরসভা। ফরম ৳১০, লাইসেন্স বই ৳৫০, আদর্শ কর ৳৩০, স্ট্যাম্প ৳১৫০–৩০০, লাইসেন্স ফি ব্যবসার ধরন অনুযায়ী ৳১০০–৬০,০০০।লাইসেন্স
• প্রতিষ্ঠান নিবন্ধন — সমাজসেবা অধিদপ্তর, এনজিও বিষয়ক ব্যুরো, মহিলা বিষয়ক অধিদপ্তর বা রেজিস্ট্রার অব জয়েন্ট স্টক কোম্পানিজ অ্যান্ড ফার্মস। এমআরএ ব্যক্তিকে নয়, নিবন্ধিত প্রতিষ্ঠানকে সনদ দেয়।লাইসেন্স
• এমআরএ সনদ — মাইক্রোক্রেডিট রেগুলেটরী অথরিটি। বিধি ১৫ অনুযায়ী ঋণগ্রহীতা ২৫ হাজার পর্যন্ত: সনদ ফি ৳১০,০০০, বাৎসরিক ফি ৳৫,০০০। ২৫ হাজার–১ লাখ: ৳২৫,০০০ ও ৳১০,০০০। ১ লাখ–১০ লাখ: ৳২,০০,০০০ ও ৳১৫,০০০। ১০ লাখের উপরে: ৳৫,০০,০০০ ও ৳২৫,০০০। ৪ নভেম্বর ২০২৪ থেকে নতুন আবেদন গ্রহণ স্থগিত।লাইসেন্স
• ঋণ শ্রেণীকরণ, ঋণক্ষয় সঞ্চিতি ও হিসাবরক্ষণ। সাধারণ খতিয়ান ও ক্যাশবুকের হার্ডকপি রাখা বাধ্যতামূলক, আর শাখার ব্যাংক হিসাব দুইজন অনুমোদিত কর্মকর্তার যৌথ স্বাক্ষরে চলবে।দক্ষতা
• তহবিলের উৎস — সদস্যদের সঞ্চয়, নিজস্ব উদ্বৃত্ত, পিকেএসএফ ও বাণিজ্যিক ব্যাংকের ঋণ। বড় প্রতিষ্ঠান ছোট প্রতিষ্ঠানকে অর্থায়ন করতে পারে, তবে এমআরএ-র ২০২২ সালের অর্থায়ন নীতিমালা মেনে।সরবরাহকারী
• শাখা অফিস, এবং আবেদনে অনুমোদিত কর্ম এলাকা। বিধি ৪(খ) অনুযায়ী অনুমোদিত এলাকার বাইরে কাজ করা যাবে না; প্রধান কার্যালয় ও শাখার ঠিকানা এমআরএ-কে জানাতে হবে এবং ঠিকানা বদলালে এক মাসের মধ্যে লিখিতভাবে জানাতে হবে।কাজের জায়গা

কাজের ধাপ

1. 1প্রথমেই জেনে নিন সনদ আদৌ পাওয়া যাবে কি না। ৪ নভেম্বর ২০২৪ থেকে এমআরএ নতুন সনদের আবেদন নেওয়া স্থগিত রেখেছে। হটলাইন ১৬১৩৩-এ বা mra.gov.bd-তে বর্তমান অবস্থা যাচাই না করে এক টাকাও খরচ করবেন না।
2. 2এমআরএ ব্যক্তিকে নয়, প্রতিষ্ঠানকে সনদ দেয়। তাই আগে সমাজসেবা অধিদপ্তর, এনজিও বিষয়ক ব্যুরো, মহিলা বিষয়ক অধিদপ্তর বা জয়েন্ট স্টক কোম্পানিজ ও ফার্মস-এর রেজিস্ট্রারের কাছে প্রতিষ্ঠান নিবন্ধন করান।
3. 3কর্ম এলাকা ঠিক করুন এবং আবেদনে স্পষ্ট লিখুন। বিধিমালার ৪(খ) বিধি অনুযায়ী অনুমোদিত কর্ম এলাকার বাইরে ক্ষুদ্রঋণ কার্যক্রম চালানো যাবে না।
4. 4সনদ ফি হিসাব করুন। বিধি ১৫ অনুযায়ী ঋণগ্রহীতা ২৫ হাজার পর্যন্ত হলে সনদ ফি ৳১০,০০০ ও বাৎসরিক ফি ৳৫,০০০; ২৫ হাজার থেকে ১ লাখ হলে ৳২৫,০০০ ও ৳১০,০০০।
5. 5ঋণ তহবিল জোগাড় করুন। জুন ২০২৫-এ পুরো খাতের তহবিলের ৪০.০৭ শতাংশ এসেছে সদস্যদের সঞ্চয় থেকে, ৩৩.৯৮ শতাংশ জমা উদ্বৃত্ত থেকে, ১১.০৫ শতাংশ বাণিজ্যিক ব্যাংকের ঋণ থেকে আর ৬.৯৫ শতাংশ পিকেএসএফ থেকে।
6. 6দল গড়ুন, সদস্য ভর্তি করুন আর পাস বই দিন। রেগু-২৩ সার্কুলার অনুযায়ী ভর্তি ফি ৳১০, পাস বই ৳১০ আর ঋণের ফরম ৳৫ — সব মিলিয়ে ৳২৫-এর বেশি নেওয়া যাবে না।
7. 7সার্ভিস চার্জের হার ঠিক করুন এবং শাখায় লিখে টাঙিয়ে দিন। ক্রমহ্রাসমান স্থিতির উপর সর্বোচ্চ ২৪ শতাংশ — সমান কিস্তির উপর 'ফ্ল্যাট' হারে হিসাব করলে সংখ্যাটা আলাদা হয়, তাই কোন পদ্ধতিতে হিসাব করছেন তা সদস্যকে বুঝিয়ে বলুন।
8. 8সদস্যদের সঞ্চয় আলাদা হিসাবে রাখুন। আইনের ৩২(১) ধারা অনুযায়ী সদস্য ছাড়া অন্য কারও কাছ থেকে আমানত নেওয়া যাবে না, আর সঞ্চয় জমা নিলে সঙ্গে সঙ্গে পাস বইয়ে এন্ট্রি দিতে হবে।
9. 9শাখার ব্যাংক হিসাব দুইজন অনুমোদিত কর্মকর্তার যৌথ স্বাক্ষরে চালান — বিধি ১৪(১০)-এর বাধ্যবাধকতা। সাধারণ খতিয়ান ও ক্যাশবুকের হার্ডকপি রাখতে হবে।
10. 10সাপ্তাহিক আদায়ের দিনই বকেয়া ধরুন। এমআরএ ১ থেকে ৩০ দিনের বকেয়াকে 'ওয়াচফুল', ৩১–১৮০ দিনকে নিম্নমান, ১৮১–৩৬৫ দিনকে সন্দেহজনক আর ৩৬৫ দিনের বেশি হলে মন্দ ঋণ ধরে।
11. 11মোট গ্রাহকের অন্তত ৭০ শতাংশকে ঋণগ্রহীতা রাখুন — বিধি ১৩(৩)-এর শর্ত। শুধু সঞ্চয় তোলা সদস্য বাড়িয়ে গেলে শর্ত ভাঙে।
12. 12প্রতি বছর বাৎসরিক ফি দিন, নিরীক্ষা প্রতিবেদন ও পর্ষদের হালনাগাদ তালিকা এমআরএ-তে পাঠান, আর ঋণক্ষয় সঞ্চিতি রাখুন।

সূত্র

• সিটি কর্পোরেশন থেকে ট্রেড লাইসেন্স প্রাপ্তির ধাপ সমূহ

  সংগ্রহ: ১৬ সেপ, ২০২৬

  যে হিসাবের সূত্র: শুরুর পুঁজি · বাংলাদেশ

• Microfinance in Bangladesh (Annual Statistics), June-2025

  সংগ্রহ: ৩১ জানু, ২০২৬

  যে হিসাবের সূত্র: শুরুর পুঁজি, নগদ চক্র, মোট লাভের হার, মাসিক চলতি মূলধন, পরিবর্তনশীল খরচ, অপচয় ও ক্ষতির হার · বাংলাদেশ

• এমআরএ/সার্কুলার লেটার নং-৫০: ক্ষুদ্রঋণের সার্ভিস চার্জের হার পুনঃনির্ধারণ প্রসঙ্গে

  সংগ্রহ: ৯ সেপ, ২০১৯

  যে হিসাবের সূত্র: মোট লাভের হার, বিক্রয় মূল্য · বাংলাদেশ

• মাইক্রোক্রেডিট রেগুলেটরী অথরিটি বিধিমালা, ২০১০ (এস.আর.ও নং ৩৯৪-আইন/২০১০) — বিধি ৪, ১৩, ১৪ ও ১৫

  সংগ্রহ: ১৯ ডিসে, ২০১০

  যে হিসাবের সূত্র: শুরুর পুঁজি · বাংলাদেশ

কী বদলেছে

এখনো কোনো সংশোধন প্রকাশ হয়নি।

প্রশ্নোত্তর

এখনো কেউ প্রশ্ন করেননি। আপনিই প্রথম প্রশ্ন করুন।